Actiu i Passiu Bancari: Guia Completa de Productes Financers
Passiu Bancari: Els Clients com a Creditors
El passiu bancari es refereix als fons que el banc obté dels seus clients, els quals es converteixen en creditors de l'entitat. Està principalment constituït pels dipòsits que efectuen els clients.
Comptes Corrents: Gestió Diària de Fons
El compte corrent és un contracte signat entre l'entitat bancària i el client. Permet ingressar imports en efectiu que formen un saldo, del qual es pot disposar immediatament.
- Es poden contractar per persones físiques i jurídiques amb capacitat legal d'obrar.
- Segons la titularitat, poden ser:
- Individuals: El titular és únic i propietari del compte.
- Col·lectius: Dues o més persones són titulars.
- Indistints: Qualsevol dels titulars pot signar i operar amb el compte.
- Mancomunats: Com a mínim dos titulars han de signar per realitzar operacions.
- Segons l'interès aplicat:
- Recíproc: Aplica diferents tipus d'interès per a saldos deutors i creditors.
- Fix: L'interès es manté constant durant la vida del compte.
- Variable: L'interès pot variar segons les condicions del mercat.
Els mitjans de cobrament i pagament habituals associats als comptes corrents són el xec i el pagarè.
Comptes d'Estalvis a la Vista: L'Estalvi Sense Comissions
En un compte d'estalvis a la vista, el client efectua un dipòsit. El seu suport tradicional és un document físic, com la llibreta d'estalvis, on es registren totes les operacions. Aquests comptes no solen tenir despeses de comissions ni manteniment i estan enfocats principalment a l'estalvi.
Imposició a Termini Fix (IPTF): Estalvi amb Rendibilitat Garantida
La imposició a termini fix consisteix a mantenir un capital o dipòsit durant un temps determinat, a canvi d'una rendibilitat pactada.
- Liquiditat: Es pot recuperar el capital en qualsevol conjuntura, tot i que pot implicar penalitzacions si es fa abans del venciment.
- Seguretat: Els dipòsits estan garantits pel Fons de Garantia de Dipòsits (FGD) fins a un cert import.
- Rendibilitat: El benefici o interès varia segons la conjuntura del mercat i el termini pactat.
Plans de Pensions: Complement per a la Jubilació
Els plans de pensions són productes d'estalvi a llarg termini amb l'objectiu principal de complementar la pensió pública de jubilació. Permeten acumular capital mitjançant aportacions periòdiques o extraordinàries.
Actiu Bancari: Els Drets de Crèdit del Banc
L'actiu bancari representa els drets de crèdit que té el banc sobre els seus clients. En aquestes operacions, el banc es converteix en creditor dels seus deutors, els quals hauran de retornar, quan venci l'operació, la quantitat prestada més els interessos. Les operacions d'actiu impliquen l'aplicació de fons obtinguts en les operacions de passiu. Els bancs actuen com a intermediaris entre els que tenen diners dipositats i els que necessiten finançament, assumint un risc a canvi d'una alta rendibilitat.
Descompte d'Efectes: Avançament de Cobraments
El descompte d'efectes consisteix a presentar al banc el descompte de lletres de canvi i pagarés. El banc avança els imports d'aquests títols i, a canvi, cobra interessos i comissions per aquest servei.
Crèdit: Finançament Flexible per a Necessitats Puntuals
Un crèdit és una quantitat de diners que una entitat posa a disposició d'un client. A diferència d'un préstec, al client no se li lliura el total del crèdit d'una sola vegada, sinó que podrà disposar-ne segons les seves necessitats, rebent quantitats parcials. Els crèdits cobreixen els desfasaments de cobraments i pagaments propis de l'activitat de les empreses. Les despeses associades són comissions i interessos que es cobren sobre el capital disposat.
Préstec: Finançament Fix per a Inversions
El préstec és una operació financera en la qual el prestador lliura al client una quantitat fixa de diners al principi, amb la condició que el prestatari retorni aquesta quantitat més els interessos pactats en un termini determinat. Els préstecs financen inversions en immobilitzat de les empreses i l'adquisició de béns de consum. Les despeses són comissions i interessos que es cobren sobre el total del préstec. Són operacions generalment a mitjà i llarg termini.