Crèdit Documentari: Definició, Subjectes i Classificació per a Comerç Internacional

Crèdit Documentari: Definició i Funcionament

Crèdit Documentari: És un acord entre l'importador i el seu banc, pel qual aquest últim es compromet a efectuar un pagament a l'exportador sempre que aquest lliuri al seu banc els documents de l'operació de crèdit. Aquests documents han de demostrar el compliment de les condicions pactades per les parts. El pagament es pot fer directament o per mitjà d'un tercer banc.

L'exportador el sol·licita fins i tot quan el banc emissor no li ofereix confiança o si hi ha risc país. Sap que cobrarà encara que hi hagi suspensió de pagaments per part de l'importador, incompliment del pagament del banc emissor o congelació de pagaments exteriors per part de les autoritats.

Subjectes que Intervenen en el Crèdit Documentari

• Ordenant: L'importador.
• Beneficiari: L'exportador.
• Banc Emissor: Efectua l'obertura del crèdit documentari a favor del beneficiari.
• Banc Avisador: S'encarrega de rebre els documents sol·licitats.
• Banc Confirmador: Es compromet a pagar, acceptar o negociar el crèdit documentari.

Bancs que Intervenen (Roles Addicionals)

• Emissor: Banc comprador.
• Avisador: Avissa al venedor que s'ha obert un crèdit documentari.
• Designat: On es pot utilitzar el crèdit documentari.
• Pagador: Banc autoritzat per pagar/acceptar/negociar pel banc emissor.
• Reemborsador: Reemborsa al banc pagador.

Confirmació i Discrepàncies

Confirmació: Quan el banc avisador es compromet a pagar a l'exportador sempre que presenti els documents sol·licitats i estiguin conformes.

Discrepàncies/Reserves: S'utilitzen en el crèdit documentari per part del banc quan falta algun document, o no s'aporten el número d'originals o còpies sol·licitades.

• El banc és responsable de repassar els documents i analitzar si hi ha discrepàncies. Quan s'accepten sense reserves, està obligat a pagar/acceptar/negociar segons el tipus de crèdit.
• Si el banc rebutja els documents, està obligat a indicar les discrepàncies al venedor. En aquest cas, no hi ha compromís de pagament i el crèdit queda sense efectes.

Classificació del Crèdit Documentari

Segons la Fermesa

• Revocable: Es pot cancel·lar.
• Irrevocable.

Segons el Termini de Pagament

• A la vista: Pagament abans del venciment.
• A termini: Pagament a la data de venciment.

Segons el Lloc de Pagament

• A les caixes del banc intermediari: Un tercer banc que ho revisa.
• A les caixes del banc emissor.

Per Tenir Garanties Addicionals

• Confirmats: El banc intermediari es compromet a pagar.
• No confirmats: No hi ha garantia addicional.

Per Manera d'Utilització

• Transferible: Es permet al beneficiari cedir-lo, només un cop.
• No transferible: No es permet cedir a un tercer.