Fonts de finançament a curt termini per a empreses
Fonts de finançament a curt termini o recursos aliens
L’empresa disposa de crèdits a curt termini que li permeten finançar part del seu cicle d’explotació.
Préstecs a curt termini
Diners que es demanen a una entitat financera per cobrir les necessitats immediates (s’han de tornar abans de dotze mesos i amb els interessos pactats).
Crèdits bancaris a curt termini
El compte de crèdit o pòlissa de crèdit
Si una empresa vol disposar de diners per preveure possibles necessitats futures però no sap exactament la quantitat, pot demanar un compte de crèdit.
Consisteix en la signatura d’un contracte amb una entitat financera que posarà a disposició de l’empresa un compte corrent amb un límit. Així, l’empresa pot disposar i ingressar diners. Pagarà comissions sobre les quantitats disposades i les no disposades.
El descobert en compte
Font financera poc habitual que consisteix en la utilització d’un compte corrent bancari per un import superior al saldo disponible.
L’avantatge és que es pot disposar dels diners immediatament sense contracte previ (només s'ofereix a alguns clients professionals). L’inconvenient és que els interessos de descobert són molt elevats (20-25%).
El crèdit comercial
És el finançament automàtic que aconsegueix l’empresa quan deixa a deure les compres que fa als proveïdors.
El descompte d’efectes
Es produeix en una compravenda. L’empresa pot portar a descomptar lletres de clients de manera que avança el cobrament de l’operació.
El descompte d’efectes representa un cost per a l’empresa (interès que va en funció del temps i l’import) a més d’una comissió. En cas que el client no pagui la lletra el dia de venciment, el banc carregarà l’import a l’empresa més les despeses de devolució (l’empresa respon de la solvència dels seus clients).
El facturatge (factoring)
És una altra forma de finançament empresarial que consisteix en la venda de tots els drets de cobrament dels clients (factures, lletres) a una empresa anomenada FACTOR, que proporcionarà a l’empresa una liquiditat immediata i li evitarà els problemes dels impagats i els morosos.
L’inconvenient és l’elevat cost d’interès i de comissió que representa.
Fonts espontànies de finançament
Són aquelles fonts que no requereixen una negociació prèvia. Com, per exemple:
- Les quantitats que l’empresa deu a la Hisenda Pública.
- Els deutes amb la Seguretat Social.
- Els salaris pendents de pagament als treballadors.