Glossari de Costos i Recursos de Finançament Empresarial

Costos i Despeses d'un Préstec

Despeses Inicials

Comissió d'estudi: Derivada de l'anàlisi per verificar la solvència del sol·licitant.

Comissió d'obertura: Derivada dels tràmits de formalització i posada en marxa del préstec.

Despeses per corredor de comerç: Similar a un notari, verifica l’autenticitat de les signatures. Inclou despeses pels tràmits administratius.

Altres Costos

Interessos: Preu que s’ha de pagar per adquirir un préstec.

Despeses de cancel·lació: Diners pagats per poder liquidar tot o part del deute de manera anticipada.

Recursos Aliens de Finançament a Curt Termini

Instruments de Deute

Emprèstit de pagarés: Títols de deute emesos per una empresa privada amb un venciment a curt termini i una rendibilitat pactada.

Operacions Comercials

Crèdit comercial: Aplaçament del pagament per part dels proveïdors d’una empresa a una altra, per la qual aquesta accepta uns efectes comercials (un “compromís de pagament”) a curt termini.

Descompte d’efectes: Operació financera que consisteix en la presentació d'un títol de crèdit (lletres o pagarés) a una entitat financera perquè aquesta n'anticipi l'import i en gestioni el cobrament.

Factoring: Consisteix en la venda de tots els drets de cobrament dels clients a una empresa anomenada factor. Aquesta anticiparà el pagament del deute i s’encarregarà dels tràmits de cobrament.

Confirming: Serveis que ofereix una entitat financera a una empresa per tal de facilitar-li la gestió de pagament de les seves compres, és a dir, dels seus proveïdors, als quals se'ls ofereix un compromís de pagament i l’opció de poder anticipar aquest.

Recursos Aliens de Finançament a Llarg Termini

Préstec

Préstec: Quantitat determinada de diners deixats per una entitat bancària a un tercer, que han de ser retornats a aquesta afegint-hi el pagament d’uns interessos, en un període superior als 12 mesos.

Emprèstit

Emprèstit: Títols de deute emesos per una empresa privada amb un venciment a llarg termini i una rendibilitat pactada.

Lísing (Leasing)

Lísing: Contracte pel qual una empresa adquireix un bé al seu nom i el lloga a una altra empresa a canvi d’unes quotes i tenint l’opció de comprar el bé per un valor residual.

Renting

Renting: Contracte de lloguer de béns mobles, on l'arrendatari pagarà unes quotes prefixades per l'ús d'aquest.