Solvència II: Gestió de Riscos i Transparència Asseguradora

Directiva de Solvència II: Reforçant la Indústria Asseguradora

La Directiva de Solvència II busca reforçar aquesta indústria per proporcionar millors productes asseguradors als ciutadans, amb l'objectiu de millorar el control i la mediació de riscos de mercat, operacionals, crèdit o liquiditat. Representa un canvi de cultura de riscos per a les entitats asseguradores, permetent al sector resistir xocs imprevistos mitjançant el foment de la gestió dels riscos. Això protegeix els ciutadans del frau i assegura que l'asseguradora proporcioni la cobertura justa.

Què és un Mapa de Riscos?

Un mapa de riscos és un senzill diagrama o matriu on es representen tots els riscos als quals es pot veure exposada una companyia, mostrant la seva probabilitat d'ocurrència, el grau de control i l'impacte o importància dels mateixos.

Tipus de Riscos en Assegurances

• Risc actuarial (de subscripció): Fet de no tenir primes i provisions suficients per fer front als sinistres. Inclou també els riscos catastròfics i de selecció adversa o antiselecció (quan la companyia asseguradora, per diverses causes, té una cartera amb riscos amb una sinistralitat superior a la prevista en les primes).
• Risc de mercat: Risc de pèrdua per variacions de l'entorn econòmic aliens al control de l'entitat (tipus d'interès, inflació, etc.).
• Risc de crèdit: Riscos associats al fet que altres agents o parts relacionades amb l'entitat asseguradora no paguin els deutes que tenen amb aquesta (ex: si una reasseguradora no compleix amb la seva promesa amb l'empresa asseguradora, aquesta hauria de pagar igualment el sinistre i, per tant, pot generar un problema de solvència o liquiditat per a l'empresa).
• Risc operacional: Riscos directes o indirectes de patir pèrdues a causa de fallades en els processos interns, humans o per successos externs (de frau, infidelitat, legals, tecnològics, etc.).
• Risc de liquiditat: Risc derivat de la gestió inadequada del timing d'actius i passius (ALM).

Els Tres Pilars de Solvència II

1. Exigència de recursos propis: Valoració d'actius i passius a través dels models estàndards (SCR, MCR).
2. Procés de supervisió: Govern intern i gestió de riscos.
3. Requeriments de disciplina de mercat: Amb informació a tercers per garantir una major transparència en el sector.