Conceptes bàsics d'assegurances i plans de pensions

Conceptes bàsics d'assegurances

Consorci de Compensació d'Assegurances

És una entitat de dret públic adscrita al Ministeri d'Economia i Hisenda que té com a funcions principals:

• Indemnitzar riscos extraordinaris lligats amb una pòlissa amb una asseguradora privada.
• Altres funcions asseguradores (cobrir riscos que no cobreixen les companyies asseguradores) com a assegurador directe.
• Reassegurança per riscos mediambientals.
• Funcions d'un fons de garantia.

Risc: Característiques

Un risc ha de ser: Futur, Fortuït, Aleatori, Possible, Econòmicament desfavorable. Perquè un risc sigui assegurable cal:

• Que existeixi un interès assegurable.
• Que es pugui valorar econòmicament.
• Sigui lícit.
• No produeixi lucre a l'assegurat.
• Sigui susceptible al tractament estadístic.
• Sigui concret, accidental i inevitable.

Sinistre

És la realització del risc que genera l'obligació a indemnitzar.

Prima

És l'aportació econòmica que fa el contractant (prenedor) d'una assegurança a la companyia asseguradora en concepte de contraprestació pel risc que li cobreix.

Indemnització

És l'obligació fonamental de l'entitat asseguradora. Per realitzar el pagament de la indemnització cal distingir les següents 3 etapes:

• Comprovació del sinistre.
• Valoració.
• Liquidació.

Elements personals de l'assegurança

Assegurador

És la persona jurídica que, a canvi de cobrar una prima, es dedica professionalment a assumir riscos dels altres.

Assegurat

És la persona directament afectada per la cobertura de la pòlissa (exposada al risc).

Prenedor

És la persona física o jurídica que estableix formalment la relació contractual amb l'entitat asseguradora.

Beneficiari

És la persona física o jurídica en la qual recauran els beneficis (la prestació indemnitzadora) que es derivin del contracte en cas que es produeixi el sinistre.

Perjudicat

En les assegurances de responsabilitat civil, qui pateix el dany a conseqüència del sinistre.

Elements materials de l'assegurança

Objecte assegurat

El que està exposat al risc. En assegurances de dany: l'objecte material o el patrimoni. En assegurances de vida o integritat física: la persona.

Interès assegurat

La relació econòmica de la persona amb el bé. Valoració: venal o fixa.

Suma assegurada

Límit màxim de la indemnització.

Plans de pensions i plans de jubilació

Pla de pensions

• Recuperació del capital en el moment de la jubilació.
• La rendibilitat depèn de la gestió i de l'evolució del mercat (excepte en els plans de pensions garantits).
• Les aportacions són fiscalment deduïbles.

Pla de jubilació

• Es pot fixar lliurement l'edat a la qual es percep la prestació.
• Es garanteix una rendibilitat mínima anual.
• Les aportacions no són fiscalment deduïbles.