Productes bancaris: comptes, xecs, targetes i tresoreria

Compte corrent i compte d'estalvi

Compte corrent: És el contracte entre una persona (física o jurídica) i una entitat financera. Diferència compte corrent i compte d'estalvi: C.C. (compte corrent) creat per a l'activitat comercial; la seva finalitat principal era servei de caixa, com a cobraments i pagaments de l'empresa, i anava associat a un talonari de xecs. C.D. (compte d'estalvi) destinada a les persones físiques per al seu estalvi personal. Aquest producte anava associat a una llibreta d'estalvi.

Titularitat

• Individual: 1 persona física o jurídica, única titular.
• Individual amb persones autoritzades: el titular permet a l'autoritzat intervenir en el compte.
• Conjunt amb titularitat mancomunada: 2 o més titulars per a la gestió del compte; per a la gestió es necessita l'autorització dels titulars del compte.
• Conjunt amb titularitat solidària: 2 o més titulars; qualsevol dels titulars pot realitzar qualsevol operació sense autorització.

Dipòsit a termini

Dipòsit a termini: Productes en què es diposita una quantitat de diners en una entitat financera per un temps determinat. Després del termini es retornen els diners més els interessos pactats.

Targetes

Targetes: Permeten obtenir diners en caixers automàtics o pagar en establiments. De crèdit: permeten pagar amb independència del saldo del compte associat. Targeta de dèbit: quan es realitza el pagament, s'aplica immediatament al compte associat; així, si no hi ha saldo suficient no es pot realitzar el pagament.

Rebut

Rebut: Document que acredita el pagament d'un deute.

Xec

Xec: Document en què una persona (lliurador) ordena a una entitat bancària (lliurat), en la qual té diners, que pagui a una altra persona (tenidor).

Revocació

Revocació: Passats 15 dies a Espanya, 20 dies a Europa, 60 dies a la resta del món.

Classes de xecs (clàssica)

Al portador: qui tingui el xec pot cobrar-lo. Nominatiu: el beneficiari és la persona que figura en el xec.

Xec creuat

Xec creuat: Dibuixar dues barres paral·leles a la cara del xec. Solament es podrà cobrar en una entitat bancària; si el tenidor és client de la mateixa entitat podrà cobrar en efectiu.

Xec per abonar en compte

Xec per abonar en compte: Només es pot ingressar en un compte bancari, mai en efectiu.

Xec conformat

Xec conformat: L'entitat bancària assegura que el lliurador té fons i, per tant, cobrarà aquest xec («conforme»).

Xec finestreta

Xec finestreta: És un rebut. Document que signa un client que ha tret diners en efectiu del seu compte.

Xecs viatgers

Xecs viatgers: Xecs en euros o moneda estrangera emesos per entitats bancàries o entitats no bancàries com VISA o MASTERCARD.

Pagaré

Pagaré: A diferència del xec, no es pot fer efectiu fins a la data que figura en ell.

Lletra de canvi

Lletra de canvi: Títol de crèdit formal i complet que obliga a pagar, al seu venciment, una certa quantitat de diners a la persona designada en el document o a una altra persona també designada.

Aval

Aval: L'imprès oficial de la lletra de canvi té al seu revers un espai destinat per formalitzar l'aval.

Endós

Endós: Clàusula incorporada a la lletra de canvi per la qual el creditor canviari posa un altre creditor en el seu lloc, al qual transmet tots els drets.

Protest

Protest: Acte que acredita que la lletra no ha estat acceptada o pagada pel lliurat.

Llibres de registre

Llibre de registre de caixa: Document on es registren els cobraments i pagaments (moviments en efectiu, xecs, rebuts, lletres).

Llibre registre de banc: Document que registra totes les operacions efectuades amb una entitat financera.

Pressupost de tresoreria

Pressupost de tresoreria: Document que permet fer previsions de tresoreria (màxim 1 any) amb l'objectiu de trobar equilibri entre les sortides i les entrades de caixa.

• Equilibri: quan els ingressos són iguals als pagaments.
• Superàvit: quan els ingressos són superiors als pagaments.
• Dèficit: quan els pagaments són superiors als ingressos.